Comment améliorer la trésorerie de votre entreprise?
Pour assurer la santé financière de votre entreprise, il est essentiel d’avoir à l’œil ses entrées et sorties d’argent. Voici pourquoi vous devriez accorder plus d’importance à la gestion de votre trésorerie.
Selon une étude menée par Léger, 60 % des PME canadiennes ont déjà rencontré des difficultés dans la gestion de leur trésorerie, comme des retards de facturation et de paiement. Plutôt que d’utiliser des logiciels de comptabilité, 40 % des entreprises s’en remettent à des processus manuels. Dans un contexte d’incertitude économique, alors que les taux d’intérêt et l’inflation font grimper le coût de vos opérations, il est plus important que jamais de faire un suivi de vos entrées et sorties d’argent. Grâce à notre guide, vous pourrez mieux comprendre le rôle des flux de trésorerie, identifier les facteurs qui nuisent à vos liquidités et mettre en place des stratégies pour les augmenter et avoir une meilleure prévisibilité.
Qu’est-ce que la gestion de trésorerie?
Votre flux de trésorerie correspond à l’argent que votre entreprise encaisse et dépense sur une période donnée. Il peut être positif si vos entrées d’argent sont supérieures à vos paiements, ou négatif, si vous videz davantage vos coffres que vous ne les remplissez.
Un flux de trésorerie positif ne signifie pas que vous faites du profit et il peut être négatif par moments même si votre entreprise est rentable. Par contre, une bonne gestion de votre trésorerie devrait vous permettre d’avoir assez de liquidités, soit de l’argent pour couvrir vos dépenses courantes.
En quoi consiste un état des flux de trésorerie?
Il s’agit d’un document qui résume vos flux de trésorerie, par exemple, sur une période d’un mois ou d’une année. Il recense trois types de flux :
- Les flux d’exploitation : ce sont les entrées ou sorties d’argent directement liées aux opérations de votre entreprise, comme les ventes, le loyer et autres frais fixes, les salaires, les achats, etc.
- Les flux d’investissement : ils concernent les actifs à long terme de votre entreprise et les liquidités qu’ils peuvent générer : par exemple, l’achat ou la vente d’une société ou d’équipement.
- Les flux de financement : ils concernent le financement obtenu par votre entreprise, soit les prêts, le remboursement de dettes, le versement de dividendes, etc.
Pourquoi votre trésorerie est-elle importante?
La trésorerie est le moteur de votre entreprise : c’est ce qui vous permet d’aller de l’avant et d’atteindre vos objectifs. Une bonne gestion de vos flux de trésorerie permet d’avoir les liquidités nécessaires pour rester à flot et payer vos dépenses courantes, comme le salaire de votre personnel. Cela peut aussi vous donner la latitude de prendre de bonnes décisions d’affaires et saisir les occasions lorsqu’elles se présentent.
Si vous gérez mal votre flux de trésorerie, cela pourrait nuire à la croissance de votre entreprise. Par exemple, vous n’aurez peut-être pas les liquidités pour faire une importante acquisition ou vous offrir certains équipements. Vous devrez emprunter davantage et, dans un contexte de taux d’intérêt élevé, vous pourriez vous retrouver avec des paiements encore plus importants.
Pire encore, si votre flux de trésorerie est négatif pendant une longue période, votre entreprise pourrait devenir insolvable et être acculée à la faillite. D’où l’importance de faire une gestion saine de votre trésorerie.
Quand faire le suivi de votre flux de trésorerie?
Examinez vos entrées et sorties d’argent une à deux fois par semaine. Cet exercice est particulièrement important si votre entreprise traverse une période difficile.
Une erreur fréquente consiste à faire l’état des flux de trésorerie seulement pendant la période des impôts. Pour préserver les liquidités essentielles au bon fonctionnement de votre entreprise, vous avez avantage à garder ce document à jour.
Comment prévoir vos flux de trésorerie?
Pour planifier la croissance de votre entreprise et prendre des décisions éclairées, vous avez avantage à faire des projections de votre flux de trésorerie en vous basant sur vos données antérieures. Vous aurez ainsi une meilleure idée des liquidités qu’il vous restera (ou pas) à la fin d’une période donnée.
Faites cet exercice en vous basant sur trois scénarios : un optimiste, un réaliste et un pessimiste. En plus des encaissements et des paiements habituels, pensez à inclure les dépenses exceptionnelles que vous prévoyez débourser.
Comparez ces projections avec vos entrées et sorties d’argent réelles et faites des ajustements pour qu’elles soient le plus représentatives de la réalité. Vous aurez ainsi une vision plus claire de la situation financière de votre entreprise, peu importe ce qui arrive.
Quels facteurs peuvent nuire à votre flux de trésorerie?
À première vue, votre flux de trésorerie peut donner l’impression d’une situation financière saine. Certains éléments peuvent toutefois faire l’effet d’un grain de sable dans l’engrenage et nuire à vos liquidités au point de vous empêcher de faire face à vos obligations. Par exemple :
- Un délai dans l’encaissement des comptes clients
- Un surplus de stock non converti en ventes au comptant ou en comptes clients
- Une mauvaise planification des paiements de comptes fournisseurs
Comment améliorer votre flux de trésorerie?
Voici quelques conseils pour vous aider à faire une meilleure gestion de votre flux de trésorerie :
1. Accélérez vos entrées d’argent
- Réduisez autant que possible les délais de paiement que vous accordez.
- Instaurez des modalités de paiement claires dès le contrat.
- Envoyez vos factures dès que possible.
- Envoyez des rappels automatiques avant l’échéance du délai de paiement et lorsqu’il est dépassé.
- Faites un suivi rapproché des comptes clients en souffrance.
- Offrez des escomptes lorsque nécessaire afin d’accélérer l’encaissement.
2. Contrôlez vos sorties d’argent
- Gérez vos dépenses avec rigueur afin de préserver vos liquidités.
- Revoyez vos dépenses courantes tous les trimestres.
- Optimisez votre inventaire : alors qu’un manque de stock vous fait perdre des occasions de ventes, un surplus pourrait réduire vos liquidités et augmenter vos frais d’entreposage.
- Écoulez votre marchandise en la mettant en solde, au besoin.
- Négociez des ententes plus avantageuses avec vos fournisseurs : par exemple, un délai de paiement de 60 ou 90 jours sans pénalité.
3. Comblez les écarts de trésorerie
- Vérifiez avec vos partenaires financiers s’il est possible de bénéficier de meilleures conditions, comme des paiements échelonnés ou flexibles qui tiennent compte de votre cycle de revenus.
- Envisagez des solutions de financement comme l’affacturage pour compenser le manque de liquidités de votre entreprise.
- Utilisez votre marge de crédit pour faire le pont entre les sorties et les entrées d’argent. N’oubliez pas que vous devrez payer des intérêts et que cette solution doit être temporaire.
→ Lisez nos conseils pour gérer vos flux de trésorerie saisonniers
Les avantages de numériser votre trésorerie
De nombreuses PME gèrent encore leur trésorerie manuellement en pensant ainsi économiser. Dans les faits, le résultat est tout autre : elles sont plus susceptibles d’avoir des retards de facturation pouvant nuire à leurs liquidités.
Si ce n’est pas déjà fait, vous avez tout avantage à numériser vos processus de trésorerie. Investissez dans un logiciel de comptabilité, utilisez des méthodes de paiement en ligne et optez pour des outils bancaires connectés directement à vos comptes.
Vous pourrez ainsi :
- Gagner du temps en réduisant les saisies manuelles
- Avoir une meilleure prévisibilité de vos entrées et sorties d’argent
- Accélérer votre cycle d’encaissement
- Faire un meilleur suivi des comptes client en souffrance
- Optimiser la gestion de vos stocks
Demandez conseil
Si vous avez du mal à y voir clair, n’hésitez pas à demander l’aide de spécialistes. Par exemple, votre conseillère ou conseiller financier peut vous aider à choisir les meilleurs outils technologiques, comme un logiciel de comptabilité compatible avec votre plateforme bancaire. Grâce à ses conseils, vous pourrez améliorer vos prévisions de flux de trésorerie et trouver des stratégies pour augmenter vos liquidités, notamment grâce à des solutions de financement.
En tant que propriétaire d’entreprise, vous avez avantage à tisser une relation de confiance avec vos partenaires bancaires. En leur fournissant des données à jour, vous pourrez obtenir des conseils personnalisés et du financement adapté à vos besoins. Vous serez ainsi plus en mesure de faire une bonne gestion de vos flux de trésorerie et de prendre les meilleures décisions pour assurer la croissance de votre entreprise.
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